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一年前，康芝藥業(yè)突然曝出被海南證監(jiān)局立案調(diào)查的消息，曾引來(lái)市場(chǎng)各方廣泛關(guān)注，公司醞釀已久的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，也宣告夭折。一年后的今天，隨著康芝藥業(yè)曝光一份《行政處罰決定書(shū)》，公司此前虛增利潤(rùn)的細(xì)節(jié)浮出水面，包括董事長(zhǎng)洪江游在內(nèi)的多位高管，也受到了相應(yīng)的懲罰。
連續(xù)兩年虛增利潤(rùn)
康芝藥業(yè)今日公告稱，公司于7月1日收到證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》。經(jīng)海南監(jiān)管局對(duì)康芝藥業(yè)信息披露違法行為進(jìn)行立案調(diào)查、審理，認(rèn)定康芝藥業(yè)存在于2011年和2012年間虛增利潤(rùn)的行為。
2011年10月19日，經(jīng)康芝藥業(yè)分管銷售的董事、時(shí)任副總裁洪江濤同意，康芝藥業(yè)全資子公司康芝營(yíng)銷針對(duì)其產(chǎn)品度來(lái)林 藥品在云南省的銷售推廣，與云南萬(wàn)萃藥業(yè)簽訂了《 OTC合作推廣協(xié)議》。2011年12月29日，在康芝營(yíng)銷未按《OTC合作推廣協(xié)議》履行投放廣告義務(wù)前，康芝營(yíng)銷確認(rèn)了上述銷售收入249.98萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)156.81萬(wàn)元。
《行政處罰決定書(shū)》還指出，康芝藥業(yè)應(yīng)計(jì)未計(jì)期間費(fèi)用，虛增2011年和2012年利潤(rùn)分別為238.49萬(wàn)元元和230.79萬(wàn)元。證監(jiān)局決定對(duì)康芝藥業(yè)給予警告，并處35萬(wàn)元罰款；對(duì)董事長(zhǎng)洪江游等多位高管給予處罰。
記者注意到，6月初康芝藥業(yè)審計(jì)監(jiān)察總監(jiān)、審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)人章群才以“個(gè)人原因”提交的辭職報(bào)告。
曾試圖免予處罰被駁回
實(shí)際上，僅僅從涉案金額來(lái)看，康芝藥業(yè)虛增利潤(rùn)金額并不大。而康芝藥業(yè)在聽(tīng)證會(huì)上提出，公司違法行為所涉業(yè)務(wù)金額較小，情節(jié)輕微；相關(guān)違法行為沒(méi)有造成公司股價(jià)大幅波動(dòng)，對(duì)投資者投資決策影響不大等情況，并表示公司一旦被處罰，將影響自身發(fā)展。請(qǐng)求對(duì)其免予處罰。
對(duì)此，證監(jiān)局經(jīng)復(fù)核認(rèn)為，康芝藥業(yè)所涉違法事項(xiàng)，虛增康芝藥業(yè)2011年合并報(bào)表歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)395.31萬(wàn)元，占康芝藥業(yè)2012年4月11日對(duì)外公開(kāi)披露的2011年年報(bào)中，歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的140.38%，且導(dǎo)致康芝藥業(yè)2011年財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧性質(zhì)發(fā)生變化，康芝藥業(yè)應(yīng)對(duì)信息披露違法行為承擔(dān)法律責(zé)任。
需要指出的是，正是因?yàn)榭抵ニ帢I(yè)因違規(guī)行為，不僅僅讓公司及多位高管遭到不同程度的處罰，更讓公司醞釀已久的股權(quán)激勵(lì)方案也宣告夭折。去年底，康芝藥業(yè)公告稱，已將激勵(lì)計(jì)劃的申請(qǐng)材料上報(bào)證監(jiān)會(huì)，但由于被海南證監(jiān)局立案調(diào)查，備案手續(xù)處于暫停中。最終綜合多方面因素考慮，決定終止實(shí)施本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 |
